投資・資産運用をしている人は税金の種類に気を付けて

資産形成への道のり

みなさん、取られる納める税金って、総合課税と分離課税があるの知ってました?

節約節税・投資、お金関係大好き皮算用です。

少し早いですが30代でセミリタイアして時給2,500円の非常勤講師(非正規雇用)をしています。

税金の計算方法は3種類

  1. 総合課税
  2. 申告分離課税
  3. 源泉分離課税

納める税金の計算方法はこの3つがあります。

所得は10種類に分けられる

国税庁が収入を以下の10種類に【所得の区分】を分けています。各所得の右側は、ざっくりとした例です。

  1. 利子所得……預貯金の利子
  2. 配当所得……株・投資信託の配当
  3. 不動産所得……船舶・航空機も含む
  4. 事業所得……各事業による収入
  5. 給与所得……サラリーマンの給料
  6. 退職所得……退職金
  7. 山林所得……山の土地・木材の収入
  8. 譲渡所得……株の売買
  9. 一時所得……1~8以外の所得で一時的なもの。賞金・競馬競輪の払戻金・満期保険金
  10. 雑所得……1~9以外の所得。

総合課税に該当するもの

  • 不動産所得
  • 事業所得
  • 給与所得
  • 一時所得
  • 雑所得

これらの所得については、総合課税となります。税金の計算では、所得を総合計します。

収入-必要経費=所得です。

 

合計金額が大きいほど税率が上がっていきます(@_@)

 

憧れの年収1,000万円は33%所得税を取られます。上限の4,000万円超では45%も所得税を取られます(+_+)

税率詳細は国税庁ホームページへ

分離課税に該当するもの

総合課税以外の所得が分離課税になります。

  • 利子所得
  • 配当所得
  • 退職所得
  • 山林所得
  • 譲渡所得

税率は20.315%です。4,000万円超稼いでも20.315%です。

皮算用
皮算用

資産家優遇制度です。

分離課税は以下の2つに分けられます。

  1. 確定申告の必要のある申告分離課税
  2. 確定申告の必要の無い源泉分離課税

運用しているソーシャルレンディングの利子配当は雑所得

ソーシャルレンディングの利子配当はソーシャルレンディング口座に払い込まれた時には20.315%既に引かれています。

しかし、ソーシャルレンディングの収入は雑所得と考えるため、総合課税となります。

収入によっては20.315%よりも低い税率が適用されます。

  • 330万円以下で7.2%
  • 695万円以下で17.41%
  • 900万円以下で20.473%

【2018年4月時点】

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3号被保険者・皮算用の場合

皮算用
皮算用

ソーシャルレンディングで30万円利益♪

20万円超だから確定申告必要だけど、年収330万円以下だから税率も低くなるし、確定申告してホクホク( ´∀`)

間違いです!得してません!

 

いや、確定申告はちゃんとしますよ。

非常勤講師の収入100万円+ソーシャルレンディング収入30万円=130万円

3号被保険者は130万円未満なので、ジャストはアウトです。

3号被保険の扶養からはずれると、社会保険料(年金・健康保険)でおおよそ30万円とられます(/_;)

3号被保険者のメリット
30代でセミリタイアすることにしたので固定費の見直しをしました。まずは社会保険を減らそうと思い、3号被保険者となることにしました。

非常勤講師の収入100万円ニアピンです(@_@)

皮算用
皮算用

そうだ!株で損切りして、損益通算だ!

はい、アウトー!

 

株の譲渡(売買のこと)は、譲渡所得なので雑所得とは損益通算できないんです(・・;)

 

雑所得内での損益通算は可能です。

投資家にとって雑所得に該当するもの

雑所得って、範囲広いです。何というか国税庁のよく分からんもんはまとめたれ感が凄いです。

投資家にとって、雑所得に分類されるものはこんなところです。

  • ソーシャルレンディングの収入
  • 貸株の収入
  • 仮想通貨(暗号資産)の収入
  • FXの収入
  • その他

ソーシャルレンディングでプラスの利益があっても、仮想通貨などでマイナスがあれば損益通算ができます。給料以外での副収入で、年間利益が20万円以内ならば確定申告の必要はありません。

ただし、住民税の負担はあるので地域の役所に住民税の申告が必要です。でないと、住民税の脱税になります”(-“”-;)”

副収入が20万円以下なら確定申告しないで住民税の申告はする!
株の収入が16万円ありました。【特定口座源泉徴収なし】だったので、所得税は払わず市民税だけ申告しました。

確定申告

年間の給与所得以外の儲けが20万円以内なら、確定申告の必要はありません(住民税の申告は必要です)。

「そんな少額のためだけに確定申告するの手間でしょ」とのことです。

皮算用
皮算用

ありがたい。

国税局も、20万円以内の利益にかかる微々たる所得税のために、書類確認するのも嫌だと思います。

しかし、医療費控除やふるさと納税などで確定申告するなら、20万円以内の儲け分も確定申告必要なんです。

確定申告会場で待ち時間ほぼゼロで確定申告する方法
カードリーダーは持っていませんので、いつも確定申告会場に行っています。確定申告会場にたくさん人がいるんですよね。自分の順番が来るまで2時間待ちとかザラです。実はとある方法を選択すれば、確定申告会場での待ち時間がほぼゼロになります。「自分

「どうせ確定申告するなら、そんなに手間じゃないでしょ。しっかり確定申告して、所得税納めてよ」という考えです。

そのため、ふるさと納税も行っている場合は、確定申告しなくて良いワンストップ特例を利用しましょう。

ソーシャルレンディングが雑所得なのが残念

皮算用の運用資金は1,400万円あります。【2018年】

分散投資を心がけているので、株以外にもソーシャルレンディングなど複数の投資商品に分けて運用しています。

セミリタイアしたので、固定費を下げるためにも皮算用は3号被保険者を選びました。

皮算用
皮算用

年金と健康保険料で年間30万円浮かせてます!

株式投資は源泉分離課税なので確定申告不要で年収130万円の壁には不問ですが、確定申告が必要な雑所得が憎いです(T_T)

  • ソーシャルレンディングの配当
  • 貸株の利子
  • 仮想通貨(暗号資産)

ソーシャルレンディングは利率の高い案件も多く、株式以外に資産を分散できて良いシステムなので好きなんです。

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【クラウドクレジット】会社員や専業主婦の不労所得にソーシャルレンディングはどう?
2017年秋頃からソーシャルレンディングに400万円程を投資(融資)しています。毎月約2万円程度の収入があります。

ソーシャルレンディングも株式譲渡と同じく源泉分離課税になって確定申告不要にならんかなー。

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